Хотите вести бизнес в Европе на самых благоприятных условиях?
Будем рады помочь вам с выбором страны регистрации фирмы.
⠀
Сейчас множество бизнесменов планируют развитие своего бизнеса на новых рынках. Особо перспективным в наши дни является Европейский союз, так как там созданы наиболее удачные условия, предоставляемые бизнесу. В перечень причин, которые делают бизнес в Европе столь популярным среди предпринимателей, входят: благоприятный инвестиционный фон, льготные условия кредитования, широкая государственная поддержка, либеральное законодательство и множество других.
Эти обстоятельства считаются присущими чертами буквально каждого государства-члена Евросоюза, но всё же законодательство каждой страны содержит собственные отличительные особенности. Из-за этого, любой предприниматель, желающий начать своё дело в Европе, имеет возможность избрать благоприятные обстоятельства для запуска собственного бизнеса. Одной из стран с наиболее подходящими условиями для начала предпринимательской деятельности считается Эстония
Почему Эстония – самая лучшая страна в Европе для регистрации и ведения бизнеса?
- Эстония имеет международные соглашения об избежание двойного налогообложения с 59 странами;
- начиная с декабря 2014 года Эстония стала первой в мире страной, предоставляющей иностранцам право электронного гражданства;
- если есть карты е-резидента можно управлять компанией дистанционно;
- Ограниченное количество областей деятельности, требующие лицензирования;
- в этой стране абсолютно понятная и прозрачная налоговая система и отсутствуют прогрессивные налоги;
- явным преимуществом является нулевой налог на не распределенную прибыль компании;
- нет требования, чтобы учредителями или членами правления были только резиденты, а значит нет необходимости в местном директоре;
- при учреждении компании нет требования вносить сразу же уставной капитал. И если не будет распределяться прибыль в виде дивидендов, его можно не вносить;
- В выбранной стране нет ограничений на снятие со счет средств и на размеры транзакций;
- нет требований к размеру зарплаты и обязательного условия выплачивать зарплату директору;
- в собственность Эстонской компании вы можете приобретать и недвижимость, и транспорт без налогов;
- В случае ведения бизнеса в Эстонии член правления имеет право ходатайствовать на ВНЖ сроком до 5 лет, что для многих является очень ценным дополнительным бонусом.
4 ответа
Оборот, облагаемый налогом с оборота по ставке 9%
Некоторые виды товаров и услуг облагаются налогом с оборота по сниженной ставке – 9%. К таким товарам относятся:
продукты питания, за исключением алкогольных напитков и табачных изделий;
лекарственные препараты для медицинского использования;
товары для детей, такие как одежда, обувь, игрушки и книги;
газеты, журналы и периодические издания.
Здравствуйте, хотела узнать у вас какие продукты питания входят в пониженную ставку налогообложения. Прокомментируйте, пожалуйста, в законе о налоге с оборота я не увидела данных про 9% налога на продукты питания
Марина добрый час
В Эстонии в настоящее время (с 1 июля 2025 г.) установлены следующие ставки НДС:
Стандартная ставка 24 % – применяется ко всем товарам и услугам, не вошедшим в сниженные ставки
Сниженная ставка 13 % – распространяется только на услуги по размещению (отели и аналогичные услуги)
Сниженная ставка 9 % – применяется к ограниченному кругу социально значимых товаров и услуг: лекарственные средства и медицинские изделия, печатные и электронные книги, периодическая пресса (включая электронную)
Нулевая ставка 0 % – используется для экспорта товаров и некоторых международных услуг
По продуктам питания
В законе о НДС Эстонии (Käibemaksuseadus) продукты питания не включены ни в категорию с 9 %, ни в категорию с 13 % НДС. То есть на продукты повседневного потребления, включая бакалею, овощи, мясо и т. п., применяется полная стандартная ставка 24 %, не сниженная
Попытки ввести 9 % НДС на продукты питания обсуждались (например, в мае 2025 года подавался соответствующий законопроект), но парламент это предложение отклонил . Как пояснила лидер партии Eesti 200 Кристина Каллас, государственный бюджет не позволяет это реализовать.
С уважением, Александр Фоменко
Добрыи день.
Если я, как частное лицо,продала свои вещи через комиссионный магазин,то при выдаче денег за проданные вещи с меня удержали налог с оборота.
Правомерно ли это?
Наталья добрый день
Как работают комиссионные магазины
Комиссионный магазин может быть плательщиком НДС.
Когда они продают вашу вещь, они берут свою комиссию (услугу магазина). На комиссию они начисляют НДС.
Но удерживать НДС с вас за саму вещь магазин не имеет права, потому что вещь принадлежала вам, а вы — частное лицо, не плательщик НДС.
То есть магазин может удержать, например:
Комиссию 30 €
НДС 24% на комиссию (5.80 €)
Итого удержат 35.80 €, а вам выдадут остаток.
Но это не налог с оборота с вас, а НДС на их услугу.
Если магазин реально удержал «налог с оборота» с цены вашей вещи
Это неправомерно.
Возможны варианты:
Они неверно объяснили, и на самом деле удержали НДС только с комиссии.
Либо магазин работает по «особой схеме для подержанных товаров» (kasutatud kaupade erikord), где НДС считается не с полной цены, а с маржи. В таком случае налог они платят со своей прибыли, а не удерживают у вас.
Если же прямо удержали налог с общей суммы продажи вашей вещи (как будто вы были плательщиком НДС) — это нарушение.
Вывод:
С частного лица при продаже личных вещей не удерживается налог с оборота (НДС).
Магазин обязан удержать только свою комиссию + НДС на неё.
Если с вас удержали именно «налог с оборота» с суммы продажи, то это неправомерно, и вы вправе запросить у магазина письменное объяснение и чек с детализацией удержаний.
С уважением, Александр Фоменко
CEO
Finance Professional OÜ